借:管理费用一工资
销售费用一工资
贷:应付职工薪酬一工资
[二R]计提社保[喝奶茶R]
借:管理费用一社保
销售费用一社保
贷:应付职工薪酬一社保
[三R]个税代扣代缴[害羞R]
借:应付职工薪酬一工资
贷:应交税交一个税
[四R]结转增值税[微笑R]
借:应交税费一应交说有税一销项
贷:应交税费一四值增值税一进项
应缴税费一应值赠值税一转出未交增值税
[五R]计提附加税[偷笑R]
借:税金及附加一应交增值税转出未交增值税
贷:应交税费一未交增值税
[六R]计提附加税[飞吻R]
借:应交税费一(城市维护建设费、教育附加
、地方教育附加)
贷:应交税费一(城建、教育、地方教育)
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