一、 开票要注意这8种情况
1. 开票时，按规定实际商品进行开票，不得变更名称等其他不合理开票；
2. 不得虚开，应按实际交易金额和内容开票；
3. 确保取得发票可对应商品，不得随意开具；
4. 商品编码、名称，按规定选择合适税收分类编码，不得随意选择；
5. 若交易商品较多，可按一定规范开销货清单，且销货清单必须在开票系统中填写打印；
6. 发票打印时要规范，不能出格，不能打印不完整；
7. 做好发票保管，尤其是专票传递过程中，不能损坏、污染；
8. 无论普票还是专票，开票必须填写购买方纳税识别号，便于金四大数据采集信息，可监控到每张发票的去向。
二. 收好这5个提醒，减少收到“虚开发票”的风险
提醒1：一定要慎重选择真实的供应商
挑选供应商，不仅仅看物美价廉，为了避免取得的发票涉嫌虚开，务必睁大眼睛，看好对方的资质、成立时间、日常客户评价、外围关联信息、经营项目及渠道信誉度等；
提醒2：签订的供货合同条款中应特别加入虚开责任的条款
如约定若开票方开具的发票不规范、不合法或涉嫌虚开，开票方不仅要承担赔偿责任，且必须明确不能免除其开具合法发票的义务；
提醒3：大额货款一定要做到“公对公”打款
企业对大宗采购业务应采用银行存款结算，应将货款汇到对方企业的银行账户，而不应将货款划拨到采购员的个人卡上由其代为支付。
提醒4：警惕进货环节“业务员”在中间牵线而倒票现象
要首先查实业务员的真实身份，即使利益诱人，或是对方承诺如何安全隐蔽，切勿听信一些不怀好意的业务员所提出的非法发票“合作”。
提醒5：一定要注意供应环节“三流一致”中的货物流信息
进货过程中除了取得真实合法的增值税发票，也要特别注意货物发出的出库凭证、物流信息及票据，如果货物系由第三方发出，则必须要求供应商需要提供与第三方签订的采购合同等证明以及委托第三方发货的手续、第三方出库凭证、物流信息及票据等。
开票事小，涉税事大！因此，一定要加强发票的管理，严格执行发票管理规范！
财税业务就找好又快财税
